【出納組】有關中央銀行國庫局108年度派員視導國庫代庫業務，查有部分學校公款存管及支付未符規定，各校如有類似情形，請參照檢討改進，避免違失，請查照。

依據財政部108年10月29日台財庫字第10803763850號函辦理。

有關開立支票辦理匯款，未至原代庫行辦理，應依出納管理手冊第21點第11款規定，支付款項，須由金融機構匯撥者，支票受款人欄應填載「○○銀行（委託匯款）」，並應依支出傳票記載匯往之金融機構及受款人名稱與帳號，填具匯出匯款委託書或申請書，並加蓋存款機關全部原留印鑑，辦理匯撥，由出納管理單位即日匯出。

另定期存款未存放於開立之學校專戶，應依中央政府各機關專戶管理辦法第3條規定，各機關專戶存管之款項，應以國庫機關專戶存款方式，存放於國庫經辦行。


	受文者：	國立臺東專科學校高職部

發文日期：

中華民國108年10月31日

發文字號：

臺教國署秘字第1080126839A號

速　　別：

普通件

密等及解密條件或保密期限：

	附　　件：

主

旨：

有關中央銀行國庫局108年度派員視導國庫代庫業務，查有部分學校公款存管及支付未符規定，各校如有類似情形，請參照檢討改進，避免違失，請查照。


	正本：	各國立高級中等學校、各國立國民小學


	副本：	本署秘書室

瀏覽數: